Cuando debemos tomar un préstamo, lo primero que se recomienda es mirar el sistema de amortización que éste presentará.
De esta manera, usted sabrá si pagará mayor cantidad de intereses al comienzo o al final de la vida del crédito, o bien, el pago será parejo durante su vigencia.
Para los que aún no lo sepan, amortización se denomina a cada pago que se realiza para saldar la deuda hasta el fin del plazo acordado.
De esta manera, cada cuota de amortización incluye capital e interés correspondientes.
Usualmente se habla de amortización de capital y en este caso se refiere al pago de la parte del capital que compone la cuota.
Como sabemos, existen diferentes sistemas de amortización, pero hoy nos centraremos en el sistema francés que consiste en la amortización mediante una renta constante de “n” términos.
Su característica principal radica en la cuota de amortización, ya que es igual para todo el período del préstamo, en créditos a tasa fija.
El capital se amortiza en forma creciente, mientras que los intereses se calculan sobre el saldo, motivo por el cual son decrecientes.
Es el sistema de amortización más difundido entre los bancos y usualmente va asociado a una tasa más baja que el crédito con sistema alemán de amortización.
También se lo conoce como progresivo, porque a medida que transcurre el tiempo las cuotas destinadas a la amortización de capital van siendo mayores, mientras que las cuotas de interés irán disminuyendo porque el capital pendiente por amortizar irá siendo menor.
Ejemplo de amortización de un préstamo con sistema Francés:
Anualidad: La anualidad se calcula mediante la fórmula:
- = (1 + i)n . i
- (1 + i)n – 1
Donde “i” es el interés y “n” el número de años a pagar.
Como ejemplo, pondremos el cuadro de amortización de un préstamo de 35,000.000 de pesos amortizables en 5 años y con un interés del 14%.
Primero se halla la anualidad y se multiplica por el total del préstamo, para así obtener la cantidad a pagar cada año:
- = (1+i) n . i = (1 + 0’14) 5 . 0’14 = 0’269558041 = 0’291283546
- (1+i) n – 1 (1+0’14) 5 – 1 0’925414582
- Anualidad = 0’291283546 . 35,000.000 = 10.194’924
| Años | Anualidad | Amortización | Intereses | Total Amort. | Resto a Amort. |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 10'194,924 | 5'294,924 | 4'900,000 | 5,294.924 | 29,705.076 |
| 2 | 10'194,924 | 6'036,214 | 4'158,710 | 11,331.138 | 23,668.862 |
| 3 | 10'194,924 | 6'881,284 | 3'313,640 | 18,212.422 | 16,787.578 |
| 4 | 10'194,924 | 7'844,664 | 2'350,260 | 26,057.086 | 8,942.914 |
| 5 | 10'194,924 | 8'942,917 | 1'252,007 | 17,114.169 | -3 |
| Total | 50'974,620 | 35'000,003 | 15'974,617 | ||
| Descuadre | 0 | -3 | 3 | -3 | 3 |
| 4º año | - | 7'844,661 | 2'350,263 | 26,057.083 | 8,942,917 |
Debido a que hemos obtenido un descuadre de 3 pesos, procedemos a la sustracción y el aumento de dicha cantidad donde corresponda. Generalmente, esta operación se realiza en el penúltimo año del préstamo (en este ejemplo, en el cuarto año).
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Vea el video explicativo de Cómo Calcular un Préstamo con Sistema Francés:
Vea también el video explicativo de Cómo Calcular un Préstamo a tasa variable con Sistema Francés:
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